高校風(fēng)險(xiǎn)管理建議

  自二十一世紀(jì)以來，我國高等教育進(jìn)入快速發(fā)展時(shí)期，高校數(shù)量大幅增加，規(guī)模不斷擴(kuò)大，為經(jīng)

濟(jì)和社會發(fā)展培養(yǎng)了大量的人才。同時(shí)，高校也呈現(xiàn)出辦學(xué)主體多元化、經(jīng)費(fèi)來源多樣化、體制結(jié)構(gòu)復(fù)雜、競爭激烈等特點(diǎn)，高校面臨前所未有的運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。因此，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制等原理和方法，探索和研究高校風(fēng)險(xiǎn)管理基本理論，構(gòu)建一套符合現(xiàn)代高校特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，是高校深化改革與進(jìn)行現(xiàn)代化管理的新方向。
　　1 高校主要風(fēng)險(xiǎn)因素分析
　　隨著高等教育體制改革的不斷深入，高校成為自我承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體。目前，高校面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)包括：經(jīng)營運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)、安全保障風(fēng)險(xiǎn)等。
　　1.1 經(jīng)營運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)
　　一是政策法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。由于我國的法律體系尚在不斷變化和完善之中，新的法律法規(guī)不斷產(chǎn)生，原有的法律遺留問題短期內(nèi)難以消化，政府的管理政策和行為也在不斷變化和調(diào)整，這使得高校在發(fā)展中面臨法規(guī)和政策的不確定性。高校管理運(yùn)作因政策法規(guī)的變化或不符合政策法規(guī)的要求而承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)。
　　二是專業(yè)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)。隨著經(jīng)濟(jì)、社會改革的不斷深入和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的加快，社會對人才的知識層次、專業(yè)技能的要求不斷提高。為了適應(yīng)社會對人才的要求,特別是為了吸引優(yōu)質(zhì)生源的需要，不少高校在專業(yè)設(shè)置上存在"三越"現(xiàn)象，即專業(yè)越多越好、專業(yè)名稱越新越好、專業(yè)去向描繪得越吸引考生越好，高校的專業(yè)設(shè)置越來越以市場為導(dǎo)向。但是，市場不是完美的，有自身的許多缺陷。市場雖然能夠反映當(dāng)前的就業(yè)狀況，卻不能充分地指明將來的就業(yè)需求。有些專業(yè)可能現(xiàn)在非常熱門，假如以此為據(jù)而擴(kuò)大招生，誰能夠保證四年以后這些專業(yè)還是熱門呢？由于市場缺陷的存在，以市場為導(dǎo)向進(jìn)行專業(yè)設(shè)置，必然會妨礙人們對于人才需求的科學(xué)判斷。在高校專業(yè)招生和專業(yè)設(shè)置的問題上，也應(yīng)該"風(fēng)物長宜放眼量"，不能僅僅把一時(shí)的就業(yè)市場需求狀況作為惟一的尺度，否則就會貽害整個(gè)教育發(fā)展乃至我國的科學(xué)發(fā)展。
　　三是市場競爭風(fēng)險(xiǎn)。首先表現(xiàn)為招生的競爭。由于近十年高校連續(xù)擴(kuò)建擴(kuò)招，高校數(shù)量增加、規(guī)模擴(kuò)大，考生有了更多的選擇機(jī)會。高校的招生效果越來越取決于高校的知名度、專業(yè)水平、學(xué)科設(shè)置以及所在地區(qū)的社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。特別是地方高校之間、民辦高校之間的招生大戰(zhàn)愈演愈烈，許多高校已經(jīng)出現(xiàn)了招生難的現(xiàn)象。
　　2 安全保障風(fēng)險(xiǎn)
　　一是食品衛(wèi)生風(fēng)險(xiǎn)。高校是人口密集的公共場所，食品安全尤為重要和敏感。但由于后勤社會化，高校難于監(jiān)督，高校發(fā)生嚴(yán)重食品安全問題的現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)增加。
　　二是校園環(huán)境安全。高校是開放式的公共場所，人員眾多，流動量大，這將給高校的消防安全、治安保衛(wèi)、事故防范等工作很大的壓力。
　　三是人身心理風(fēng)險(xiǎn)。大學(xué)生思想活躍，富有激情，自我意識強(qiáng)烈，但同時(shí)思想偏激易沖動，承受挫折能力弱，極易發(fā)生心理問題和矛盾沖突，造成嚴(yán)重的后果。
　　2 我國高校在風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的問題
　　高校在運(yùn)行和發(fā)展中面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)，但是我國高校風(fēng)險(xiǎn)意識普遍淡薄，多數(shù)高校未建立系統(tǒng)高效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對現(xiàn)狀不容樂觀。
　　一是風(fēng)險(xiǎn)管理活動在我國尚處于起步階段。風(fēng)險(xiǎn)管理作為一門專業(yè)的管理科學(xué)是二十世紀(jì)三十年代在歐美等西方國家逐漸發(fā)展起來的，直到八十年代中期才被引入國內(nèi)。但直到今天在我國仍處于探索研究階段，僅在一些特殊行業(yè)和大中型企業(yè)初步應(yīng)用，遠(yuǎn)未達(dá)到普及推廣、廣泛應(yīng)用的程度。
　　二是高校風(fēng)險(xiǎn)管理意識薄弱。我國高等教育管理體制改革已經(jīng)進(jìn)行了多年，高校開始由過去國家統(tǒng)一撥款、統(tǒng)一招生、統(tǒng)一分配的高度集中的計(jì)劃管理模式向自主化、市場化轉(zhuǎn)變，但仍處于起步階段，改革還不夠深入，原有體制的影響在較長一段時(shí)間內(nèi)難以消除，我國高校的風(fēng)險(xiǎn)意識普遍薄弱。
　　三是高校尚未建立系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)評估管理體系�，F(xiàn)階段，完善的風(fēng)險(xiǎn)管理評估體系在我國還處于空白狀態(tài)，風(fēng)險(xiǎn)管理還是一個(gè)嶄新的課題，尚無成功的經(jīng)驗(yàn)可以借鑒。
　　3 高校風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)成
　　根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論及其實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，高校管理體系主要有組織保障子系統(tǒng)、規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)子系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)評估子系統(tǒng)、實(shí)施執(zhí)行子系統(tǒng)組成。
　　3.1 組織保障子系統(tǒng)
　　一是建立專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評估管理委員會。高校風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)全面的管理工作，涉及面廣，專業(yè)性強(qiáng)。必須建立包括財(cái)務(wù)、管理、信息情報(bào)、安全、衛(wèi)生、法律、等方面的專家技術(shù)人員組成的管理委員會，定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估工作。
　　二是制定完善的風(fēng)險(xiǎn)評估管理工作程序。要根據(jù)高校自身的特點(diǎn)制定包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對等各環(huán)節(jié)的工作程序，使高校的風(fēng)險(xiǎn)評估管理工作有序進(jìn)行。
　　3.2 規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)子系統(tǒng)
　　一是規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。為使風(fēng)險(xiǎn)管理成為高校內(nèi)部一項(xiàng)經(jīng)常性的工作，發(fā)揮其促進(jìn)和改善高校管理狀態(tài)的作用，必須按照風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因和發(fā)展規(guī)律，制定適用、規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)評估管理制度，這是風(fēng)險(xiǎn)管理工作得以正常進(jìn)行的基礎(chǔ)。
　　二是科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)。即根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估管理的要求，以強(qiáng)化內(nèi)部管理與控制為目的制定工作標(biāo)準(zhǔn)，確定風(fēng)險(xiǎn)等級標(biāo)準(zhǔn)，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供依據(jù)。
　　3.3 風(fēng)險(xiǎn)評估子系統(tǒng)
　　一是廣泛的數(shù)據(jù)收集網(wǎng)絡(luò)。運(yùn)用調(diào)查、詢問、統(tǒng)計(jì)等方法在主要部門和關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)建立數(shù)據(jù)收集點(diǎn)，對高校運(yùn)營過程中的行政管理、教育教學(xué)、招生就業(yè)、資金籌措、安全保障等各主要活動中存在的不確定因素和風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行收集整理，形成分類、量化、系統(tǒng)的數(shù)據(jù)源，為風(fēng)險(xiǎn)評估提供數(shù)據(jù)資料。
　　二是客觀的風(fēng)險(xiǎn)評估平臺。在這個(gè)平臺上運(yùn)用統(tǒng)計(jì)、計(jì)算、定性等分析方法，對各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行識別、計(jì)算、分析，得出客觀的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)結(jié)果為高校應(yīng)對和處理風(fēng)險(xiǎn)提供決策依據(jù)。
　　三是可靠的結(jié)果反饋機(jī)制。開展風(fēng)險(xiǎn)評估的目的是為了指導(dǎo)高校規(guī)避和應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)，因此必須建立可靠的結(jié)果反饋機(jī)制，將風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果及時(shí)、準(zhǔn)確地反饋給相關(guān)管理部門，加快信息交流，保證信息對稱。
　　3.4 實(shí)施執(zhí)行子系統(tǒng)
　　一是恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案。在對風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行收集、識別、分析、評價(jià)，并將評價(jià)結(jié)果反饋的基礎(chǔ)上，還應(yīng)當(dāng)根據(jù)評價(jià)結(jié)果，充分發(fā)揮服務(wù)、咨詢功能，為高校決策層提供恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案，以指導(dǎo)改進(jìn)薄弱環(huán)節(jié)，完善管理，堵塞漏洞，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。
　　二是高效的執(zhí)行監(jiān)督措施。決策層的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略是否得到了執(zhí)行，執(zhí)行力度的大小，措施是否得當(dāng)，也需要進(jìn)行分析、評估和控制，這就需要執(zhí)行監(jiān)督措施。
　　三是全面的風(fēng)險(xiǎn)管理效果評估。風(fēng)險(xiǎn)管理效果評估是指實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理方案后的一段時(shí)間內(nèi)（半年、一年或更長一些時(shí)間），由風(fēng)險(xiǎn)管理人員對風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)環(huán)節(jié)進(jìn)行回訪，考察實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理方案后管理水平、教學(xué)科研水平、經(jīng)濟(jì)效益等方面變化，并對風(fēng)險(xiǎn)管理全過程進(jìn)行系統(tǒng)的、客觀的分析；通過風(fēng)險(xiǎn)管理活動的檢查總結(jié)，評估風(fēng)險(xiǎn)管理方案的準(zhǔn)確性，檢查風(fēng)險(xiǎn)處理對策的針對性，分析風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)果的有效性；通過分析評估找出成敗的原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)；通過及時(shí)有效的信息反饋，為未來風(fēng)險(xiǎn)管理決策和提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平提出建議。
　　4 高校風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基本流程
　　高校風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基本流程一般由風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、應(yīng)對策略、效果評估等若干環(huán)節(jié)組成，這些環(huán)節(jié)相互制約，相互作用，并對高校風(fēng)險(xiǎn)管理的最終效果產(chǎn)生影響。
　　4.1 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃是高校開展風(fēng)險(xiǎn)管理活動的首要步驟。高校要根據(jù)面對的競爭壓力，分析內(nèi)外環(huán)境及管理現(xiàn)狀，制定包括準(zhǔn)確的目標(biāo)定位（如承受風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)、控制風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)等）、具體的應(yīng)對實(shí)施計(jì)劃（如風(fēng)險(xiǎn)形勢估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評估規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避計(jì)劃等）、有力的組織機(jī)構(gòu)（如風(fēng)險(xiǎn)管理委員會、風(fēng)險(xiǎn)評估組、風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目執(zhí)行組等）、完善的制度保障（如風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)因素標(biāo)準(zhǔn)等）、合理的經(jīng)費(fèi)預(yù)算、科學(xué)的技術(shù)手段（如抽樣調(diào)查、數(shù)理統(tǒng)計(jì)、定性定量分析、決策樹模型）等內(nèi)容的風(fēng)險(xiǎn)評估管理規(guī)劃。
　　4.2 風(fēng)險(xiǎn)識別 風(fēng)險(xiǎn)識別是整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中最重要、最困難的環(huán)節(jié)。如果不能及時(shí)識別高校面臨的風(fēng)險(xiǎn)，就不可能控制與規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。因此高校風(fēng)險(xiǎn)管理人員必須通過繪制流程圖、制作風(fēng)險(xiǎn)檔案、開展風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查、財(cái)務(wù)報(bào)表分析等科學(xué)方法對高校運(yùn)營過程中可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行預(yù)測、感知和統(tǒng)計(jì)，識別高校面臨的風(fēng)險(xiǎn)源，判斷預(yù)測的風(fēng)險(xiǎn)是否存在，以及這些因素的影響程度。
　　4.3 風(fēng)險(xiǎn)評價(jià) 風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)包括對風(fēng)險(xiǎn)成因、發(fā)生概率、危害程度、損失大小、預(yù)期時(shí)間等因素進(jìn)行定量與定性分析等過程，是高校風(fēng)險(xiǎn)管理體系中最主要的環(huán)節(jié)。通過對所有潛在風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率，規(guī)避或減小風(fēng)險(xiǎn)的可能性估值等數(shù)據(jù)進(jìn)行測算、分析和評價(jià)，并與高校決策層能夠承受的公認(rèn)的安全指標(biāo)進(jìn)行比較，得出風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，并決定是否發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。
　　4.4 應(yīng)對策略 在風(fēng)險(xiǎn)評估的基礎(chǔ)上，從改變風(fēng)險(xiǎn)后果的性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和風(fēng)險(xiǎn)后果大小等方面，提出處置和應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的意見、辦法和措施供決策層選擇：
　　一是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生之前，高�？梢圆扇∵m當(dāng)?shù)氖侄危瑢�風(fēng)險(xiǎn)因素完全消除，避免可能造成的損失，這是一種最簡單同時(shí)也是最徹底、最有效的反相應(yīng)的策略。
　　二是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。在不能完全避免風(fēng)險(xiǎn)的情況下，為了避免承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失，高�？稍诜�律和道德允許的范圍內(nèi)有意識地將可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目或后果轉(zhuǎn)嫁給其他組織或個(gè)人，這種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略必須遵循讓風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者得到相應(yīng)回報(bào)以及誰有能力管理風(fēng)險(xiǎn)就由誰分擔(dān)的原則。
　　三是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防。即在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，高�？梢圆扇∠�除或減小風(fēng)險(xiǎn)因素的措施，以達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率，減輕損失程度的目的。
　　四是風(fēng)險(xiǎn)控制。在高校面臨不能回避或轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，高�？梢圆扇「鞣N技術(shù)手段，降低風(fēng)險(xiǎn)損失的程度，達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍和后果大小的目的，這也是一種積極的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略。
　　五是風(fēng)險(xiǎn)承受。在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，當(dāng)發(fā)現(xiàn)所有應(yīng)對方法的成本費(fèi)用可能超過潛在風(fēng)險(xiǎn)事件造成的損失時(shí)，高�？梢圆扇×糁孟�化風(fēng)險(xiǎn)，自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的應(yīng)對策略。
　　六是風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急。針對可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，還應(yīng)當(dāng)事先制定應(yīng)急預(yù)案，及時(shí)應(yīng)當(dāng)無預(yù)警信息的風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急方案應(yīng)該包括重大、突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后高校應(yīng)做出的正確反映、補(bǔ)救方案和實(shí)施步驟等內(nèi)容，一旦發(fā)生突發(fā)事故，高校能以最快的速度，最好的效能，有序地實(shí)施救援，最大限度減少風(fēng)險(xiǎn)事件的影響。
　　4.5 效果評估
　　對高校風(fēng)險(xiǎn)管理體系的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行效果評估是高校風(fēng)險(xiǎn)管理活動降低成本，提高效率，改善效果的重要步驟，是有效預(yù)防和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。
　　一是對高校風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的計(jì)劃安排、目標(biāo)設(shè)定、程序步驟進(jìn)行評估，以促進(jìn)該體系的科學(xué)性和前瞻性。
　　二是對高校在風(fēng)險(xiǎn)管理中的機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備、管理制度、規(guī)范程序等進(jìn)行評估，以評價(jià)該體系的安全性和完善性。
　　三是對高校風(fēng)險(xiǎn)管理體系中在數(shù)據(jù)采集、風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對等各個(gè)環(huán)節(jié)中所采用的技術(shù)手段、方法措施是否實(shí)用、先進(jìn)、可靠等狀況進(jìn)行評估，以評價(jià)該體系的穩(wěn)定性和有效性。
　　四是對高校風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的資金預(yù)算、運(yùn)行成本、降低損失或帶來的收益進(jìn)行評估，以評價(jià)該體系的經(jīng)濟(jì)性。
　　總之，高校開展風(fēng)險(xiǎn)管理能有效地預(yù)防、規(guī)避、和控制風(fēng)險(xiǎn)。雖然高校的風(fēng)險(xiǎn)管理工作還處于實(shí)驗(yàn)探索階段，但開展風(fēng)險(xiǎn)管理的效果還是顯而易見的，特別是在公辦高校普遍缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識的情況下，強(qiáng)調(diào)高校的風(fēng)險(xiǎn)管理工作有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義。